Verplicht is alleen de basiszorgverzekering. De rest is een afweging, of een eis van je beroep of je opdrachtgever.
In het kort
Als zzp'er die in Nederland woont of werkt, moet je net als iedereen een basiszorgverzekering hebben; daarnaast betaal je als ondernemer zelf de Zvw-bijdrage aan de Belastingdienst. Een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) is in 2026 voor ondernemers nog niet verplicht: het kabinet werkt aan een verplichte basisverzekering voor zelfstandigen, en volgens de minister komt die niet vóór 2030. Een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering is niet verplicht, maar opdrachtgevers, bemiddelingsbureaus of je branche eisen hem vaak. Een beroepsaansprakelijkheidsverzekering is wettelijk of door de beroepsorganisatie verplicht voor onder meer accountants, advocaten, architecten, financieel adviseurs en notarissen. De premie van een AOV kun je in veel gevallen aftrekken in je aangifte inkomstenbelasting.
De kern
Zorgverzekering
Basisverzekering verplicht voor wie in Nederland woont of werkt; woon je in het buitenland, dan hangt het van je situatie af. Aanvullende verzekering niet verplicht. Als ondernemer betaal je daarnaast zelf de Zvw-bijdrage.
AOV
In 2026 niet verplicht. Een wetsvoorstel voor een verplichte basisverzekering ligt bij het parlement; volgens de minister niet vóór 2030.
Bedrijfsaansprakelijkheid
Niet verplicht, maar vaak geëist door een opdrachtgever, een bemiddelingsbureau of je branche.
Beroepsaansprakelijkheid
Verplicht voor onder meer accountants, advocaten, architecten, financieel adviseurs en notarissen.
Premie AOV
In veel gevallen aftrekbaar als uitgave voor een inkomensvoorziening: als jij de polis afsluit en de uitkering krijgt, en de verzekering periodiek uitkeert.
De verplichte AOV zoals het wetsvoorstel hem nu beschrijft
De regels en de ingangsdatum staan nog niet vast: de Tweede en de Eerste Kamer moeten het voorstel nog behandelen. Dit is het voorstel uit 2026 zoals de KvK het samenvat (bijgewerkt 21 mei 2026).
De verplichte AOV zoals het wetsvoorstel hem nu beschrijft
Voor wie
Zelfstandigen met winst uit onderneming voor de inkomstenbelasting. Niet voor bestuurders van rechtspersonen, ondernemers die voor een groot deel in loondienst werken, meewerkende echtgenoten en wie AOW krijgt
Premie
Hooguit ongeveer € 171 per maand (gebaseerd op het minimumloon van 2025), te betalen aan de Belastingdienst en aftrekbaar
Wachttijd
De eerste twee jaar ziekte keert de verplichte AOV niets uit
Uitkering
Via UWV, 70% van je belastbare winst en hooguit het minimumloon, tot je AOW-leeftijd
Al een eigen AOV
Overgangsregeling: je mag bij je eigen verzekeraar blijven als de eindleeftijd minstens 55 is, de wachttijd hooguit twee jaar en de uitkeringsduur niet beperkt
Wat hieruit volgt: ook als de verplichte AOV er komt, dekt hij de eerste twee jaar niet. Wie geen buffer heeft voor die periode, moet daar zelf iets voor regelen. Een eigen AOV kost volgens de KvK vaak tussen de € 100 en € 300 per maand, afhankelijk van je werk, het verzekerde bedrag, de wachttijd en je leeftijd.
Wie in Nederland woont of werkt, moet een basisverzekering hebben; dat geldt voor ondernemers net zo goed als voor werknemers. Een aanvullende verzekering is niet verplicht. Woon je in het buitenland en werk je hier, dan hangt het van je situatie af hoe je verzekerd bent; dat bepaalt de Sociale Verzekeringsbank.
Los daarvan betaal je als ondernemer de inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet: de Zvw-bijdrage, die je via een eigen voorlopige aanslag aan de Belastingdienst betaalt. Een werknemer betaalt die via zijn werkgever; jij zet hem zelf opzij.
Nog niet verplicht: de AOV
Een arbeidsongeschiktheidsverzekering betaalt uit als je lange tijd niet kunt werken door ziekte of een ongeluk. Werknemers zijn daar via de wet voor verzekerd, ondernemers niet. Of je nu zelf een AOV afsluit, hangt af van je vaste lasten, je buffer, ander inkomen in je huishouden en het risico in je beroep.
Het kabinet werkt aan een verplichte basisverzekering voor zelfstandigen, de Baz. Het wetsvoorstel ligt bij de Tweede Kamer; volgens de minister gaat de plicht niet vóór 2030 in. Wie al een eigen AOV heeft, valt onder een overgangsregeling, mits de polis aan de voorwaarden voldoet.
Soms geëist: aansprakelijkheid
Een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering dekt schade die jij of je product bij een ander veroorzaakt: de koffie over de laptop van je klant, een gebroken vaas, een uitglijder in je zaak. Hij is niet verplicht, maar opdrachtgevers en bemiddelingsbureaus vragen er vaak om, en sommige branches eisen hem.
Een beroepsaansprakelijkheidsverzekering dekt financiële schade door een beroepsfout, zoals een verkeerd advies of een foute berekening. Die is verplicht voor accountants, advocaten, architecten, financieel adviseurs en notarissen, en overheidsorganisaties eisen hem vaak bij een opdracht.
Wat het pakket voor je bijhoudt
Een verzekering kiest geen boekhoudpakket voor je. Wat booxx wel laat zien, is hoeveel je ongeveer opzij moet zetten voor de inkomstenbelasting en de Zvw-bijdrage, berekend vanaf de winst in je boekhouding, in het scherm IB & Zvw reserveren. Wat daarna overblijft, is de ruimte voor een premie of een buffer.
Het pakket werkt in het Nederlands, Engels, Pools, Hongaars en Roemeens, en je kunt het 90 dagen proberen zonder betaalmethode.
Bijgewerkt op 2 oktober 2026. Algemene uitleg over de Nederlandse regels, geen fiscaal advies — voor jouw situatie beslis je samen met je boekhouder of de Belastingdienst.
Veelgestelde vragen
Welke verzekeringen zijn verplicht voor een zzp'er?
Alleen de basiszorgverzekering, als je in Nederland woont of werkt. Een beroepsaansprakelijkheidsverzekering is daarnaast verplicht voor onder meer accountants, advocaten, architecten, financieel adviseurs en notarissen. Een AOV en een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering zijn niet verplicht, al eisen opdrachtgevers de laatste vaak.
Is een AOV verplicht voor zzp'ers?
In 2026 niet. Er ligt een wetsvoorstel voor een verplichte basisverzekering arbeidsongeschiktheid voor zelfstandigen; volgens de minister komt die niet vóór 2030. Tot die tijd kies je zelf of je een AOV afsluit.
Kan ik de premie van mijn AOV aftrekken?
In veel gevallen wel, als uitgave voor een inkomensvoorziening: als jij zelf de polis afsluit en de uitkering krijgt, en de verzekering periodiek uitkeert. Een verzekering die in één keer uitkeert, is niet aftrekbaar. Ook de premie van de verplichte AOV uit het wetsvoorstel wordt aftrekbaar.
Moet ik als zzp'er een aansprakelijkheidsverzekering hebben?
Wettelijk niet, behalve een beroepsaansprakelijkheidsverzekering in een aantal beroepen. Maar veel opdrachtgevers, bemiddelingsbureaus en overheidsorganisaties eisen een aansprakelijkheidsverzekering voordat je bij hen aan de slag gaat.
Maak een administratie aan, stuur je eerste factuur en kijk of het werkt. De eerste 90 dagen zijn gratis en er wordt geen betaalmethode gevraagd, dus er is niets om later op te zeggen.